Приказ Минфина РС от 24.06.2014 N 01-04/0439 "Об утверждении решения об эмиссии выпуска облигаций государственного займа Республики Саха "
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ)
ПРИКАЗ
от 24 июня 2014 г. № 01-04/0439
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ РЕШЕНИЯ ОБ ЭМИССИИ ВЫПУСКА
ОБЛИГАЦИЙ ГОСУДАРСТВЕННОГО ЗАЙМА РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ)
С ФИКСИРОВАННЫМ КУПОННЫМ ДОХОДОМ И АМОРТИЗАЦИЕЙ ДОЛГА
(ГОСУДАРСТВЕННЫЙ РЕГИСТРАЦИОННЫЙ НОМЕР RU35006RSY0)
В соответствии с Федеральным законом от 29.07.1998 № 136-ФЗ "Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг" и письмом Министерства финансов Российской Федерации от 12.03.2014 № 04-06-07/01/10761, приказываю:
1. Утвердить прилагаемое решение об эмиссии выпуска облигаций государственного займа Республики Саха (Якутия) с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга.
2. Опубликовать настоящий приказ в средствах массовой информации.
МИНИСТР
В.А.ЖОНДОРОВ
Утверждено
приказом
Министерства финансов
Республики Саха (Якутия)
от 24 июня 2014 г. № 01-04/0439
РЕШЕНИЕ
ОБ ЭМИССИИ ВЫПУСКА ОБЛИГАЦИЙ ГОСУДАРСТВЕННОГО ЗАЙМА
РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ) С ФИКСИРОВАННЫМ КУПОННЫМ
ДОХОДОМ И АМОРТИЗАЦИЕЙ ДОЛГА
1. В соответствии с Федеральным законом от 29.07.1998 № 136-ФЗ "Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг", Законом Республики Саха (Якутия) 1232-З № 19-V от 05.12.2013 "О государственном бюджете Республики Саха (Якутия) на 2014 год", Законами Республики Саха (Якутия) 1261-З № 77-V от 04.02.2014, 1294-З № 143-V от 30.04.2014 и 1313-З № 181-V от 27.05.2014 "О внесении изменений в Закон Республики Саха (Якутия) "О государственном бюджете Республики Саха (Якутия) на 2014 год", распоряжением Правительства Республики Саха (Якутия) от 23.12.2013 № 1400-р "О выпуске облигаций государственного займа Республики Саха (Якутия) в 2014 году", постановлением Правительства Республики Саха (Якутия) от 24.12.2012 № 588 "О Генеральных условиях эмиссии и обращения облигаций государственного займа Республики Саха (Якутия) в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с обязательным централизованным хранением (учетом)" (далее - Генеральные условия), Условиями эмиссии и обращения облигаций государственного займа Республики Саха (Якутия) с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга, утвержденными приказом Министерства финансов Республики Саха (Якутия) от 12.02.2014 № 01-04/0064-Н (далее по тексту - Условия) осуществляется выпуск облигаций государственного займа Республики Саха (Якутия) в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее по тексту - Облигации).
2. Эмитентом Облигаций от имени субъекта Российской Федерации - Республики Саха (Якутия) выступает Министерство финансов Республики Саха (Якутия) (далее по тексту - Эмитент).
Местонахождение Эмитента - 677980, Российская Федерация, Республика Саха (Якутия), г. Якутск, ул. Кирова, д. 12.
Мероприятия, необходимые для осуществления эмиссии, обращения и погашения Облигаций, проводит Эмитент.
3. Вид ценных бумаг - Облигации (государственные ценные бумаги в документарной форме на предъявителя с обязательным централизованным хранением с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга).
Эмитент присваивает Облигациям государственный регистрационный номер RU35006RSY0.
Все Облигации, выпускаемые в соответствии с настоящим Решением об эмиссии выпуска (далее по тексту - Решение), равны между собой по объему предоставляемых ими прав.
Облигации предоставляют их владельцам право на получение номинальной стоимости Облигаций, выплачиваемой частями (далее по тексту - амортизационные части Облигаций) при их погашении в установленные Решением сроки, и на получение купонного дохода, определяемого исходя из установленной на соответствующий купонный период процентной ставки, начисляемой на непогашенную часть номинальной стоимости облигации, в установленные настоящим Решением даты выплаты купонного дохода.
Владельцы Облигаций имеют право владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащими им Облигациями и совершать с Облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, Условиями и Решением.
Права владельцев Облигаций при соблюдении ими установленного действующим законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав обеспечиваются Эмитентом в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
4. Депозитарием, уполномоченным Эмитентом на централизованное хранение Сертификата, (далее по тексту - Уполномоченный депозитарий), является Небанковская кредитная организация закрытое акционерное общество "Национальный расчетный депозитарий" (лицензия на осуществление депозитарной деятельности № 177-12042-000100 от 19 февраля 2009 г., лицензирующий орган: Банк России; срок действия: без ограничения срока действия).
место нахождения: город Москва, улица Спартаковская, дом 12.
почтовый адрес: 105066, г. Москва, ул. Спартаковская, дом 12.
ИНН: 7702165310.
Весь выпуск Облигаций оформляется одним Глобальным сертификатом (далее по тексту - Сертификат), который удостоверяет совокупность указанных в нем прав на Облигации и до даты начала размещения передается на хранение (учет) в Уполномоченный депозитарий (образец Сертификата прилагается).
Сертификат на руки владельцам Облигаций не выдается.
После погашения всех Облигаций производится снятие Сертификата с хранения.
Учет и удостоверение прав на Облигации, учет и удостоверение передачи Облигации, включая случаи обременения Облигаций обязательствами, осуществляется Уполномоченным депозитарием, осуществляющим централизованное хранение Сертификата, и иными депозитариями, осуществляющими учет прав на Облигации, за исключением Уполномоченного депозитария (далее по тексту - Депозитарии).
Удостоверением права владельца на Облигации является выписка со счета депо в Уполномоченном депозитарии или Депозитариях.
Право собственности на Облигации переходит от одного лица к другому лицу в момент осуществления приходной записи по счету депо приобретателя Облигаций в Уполномоченном депозитарии или Депозитариях.
5. Организатором торговли является:
полное наименование: Закрытое акционерное общество "Фондовая биржа ММВБ" (далее по тексту - ФБ ММВБ);
сокращенное наименование: ЗАО "ФБ ММВБ";
место нахождения: 125009, г. Москва, Большой Кисловский переулок, дом 13;
почтовый адрес: 125009, г. Москва, Большой Кисловский переулок, дом 13;
ИНН: 7703507076;
лицензия биржи № 077-007 от 20 декабря 2013 г.; лицензирующий орган: Банк России; срок действия лицензии: бессрочная.
6. Номинальная стоимость одной Облигации выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1 000 (Одна тысяча) рублей.
7. Общее количество Облигаций в данном выпуске составляет 2 500 000 (Два миллиона пятьсот тысяч) штук.
8. Общий объем эмиссии Облигаций составляет 2 500 000 000 (Два миллиарда пятьсот миллионов) рублей по номинальной стоимости.
9. Дата начала размещения Облигаций 2 июля 2014 года.
Размещение Облигаций осуществляется путем сбора адресных заявок со стороны потенциальных покупателей на приобретение Облигаций по цене размещения, равной 100 (Ста) процентам от номинальной стоимости Облигаций и процентной ставке по первому купону, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в Условиях и настоящем Решении.
Уполномоченным агентом является Общество с ограниченной ответственностью "Брокерская компания "РЕГИОН" (далее по тексту - Уполномоченный агент):
Данные об Уполномоченном агенте:
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью "Брокерская компания "РЕГИОН".
Лицензия на осуществление брокерской деятельности:
Номер - № 077-08969-100000.
Дата выдачи - 28.02.2006.
Срок действия - бессрочная лицензия.
Государственный орган, выдавший указанную лицензию - ФСФР России.
Место нахождения: Российская Федерация, 119049, г. Москва, ул. Шаболовка, д. 10, корпус 2.
ИНН: 7708207809;
ОГРН: 1027708015576.
Размещение Облигаций осуществляется по открытой подписке посредством заключения в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, Условиями и настоящим Решением сделок купли-продажи между Эмитентом в лице Уполномоченного агента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций с использованием системы торгов ФБ ММВБ в соответствии с Правилами проведения торгов по ценным бумагам в Закрытом акционерным обществе "Фондовая биржа ММВБ" (далее - Правила торгов ФБ ММВБ).
В случае, если потенциальный покупатель не является участником торгов ФБ ММВБ, он должен заключить соответствующий договор с любым брокером, являющимся участником торгов ФБ ММВБ, и дать ему поручение на приобретение Облигаций.
Потенциальный покупатель Облигаций, являющийся участником торгов ФБ ММВБ, действует самостоятельно.
Потенциальный покупатель Облигаций обязан открыть соответствующий счет депо в Уполномоченном депозитарии или Депозитарии. Порядок и сроки открытия счетов депо определяются положениями регламентов соответствующих депозитариев.
Денежные расчеты по сделкам купли-продажи Облигаций при их размещении осуществляются на условиях "поставка против платежа" через Уполномоченный депозитарий в соответствии с правилами осуществления клиринговой деятельности клиринговой организации, уполномоченной на проведение расчетов по сделкам, заключенным на ФБ ММВБ, и обслуживающей расчеты по сделкам, оформленным в процессе размещения Облигаций. Обязательным условием приобретения Облигаций при их размещении является резервирование денежных средств покупателя на счете Участника торгов ФБ ММВБ, от имени которого подана заявка, в Уполномоченном депозитарии.
При этом денежные средства должны быть зарезервированы в сумме, достаточной для полной оплаты Облигаций, указанных в заявках на приобретение Облигаций, с учетом всех необходимых комиссионных сборов, а начиная со второго дня размещения, также с учетом накопленного купонного дохода (далее - НКД).
Сделки купли-продажи Облигаций в процессе их размещения совершаются путем сбора адресных заявок со стороны потенциальных покупателей на приобретение Облигаций по цене размещения, равной 100 процентам от номинальной стоимости Облигаций, и процентной ставке по первому купону, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в Условиях и настоящем Решении, и их последующего удовлетворения Эмитентом в порядке, установленном Условиями, настоящим Решением и Правилами торгов ФБ ММВБ.
Порядок размещения Облигаций предусматривает адресованное неопределенному кругу лиц приглашение делать предложение о приобретении Облигаций (далее - Оферта) и заключении сделок купли-продажи Облигаций с использованием системы торгов ФБ ММВБ по цене размещения, равной 100 процентам от номинальной стоимости Облигаций и процентной ставке по первому купону, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в Условиях и в Решении. Оферты направляются в адрес Уполномоченного агента. Уполномоченный агент раскрывает информацию о сроках и порядке направления данных Оферт на своем сайте в сети Интернет.
При этом потенциальный покупатель соглашается, что любая Оферта может быть отклонена, акцептована полностью или в части по усмотрению Эмитента.
Обязательным условием Оферты является указание минимально приемлемой для потенциального покупателя процентной ставки по первому купону, количества Облигаций, а также максимальной суммы денежных средств, которую такой потенциальный покупатель готов инвестировать в размещаемые Облигации.
После окончания срока для направления Оферт Уполномоченный агент формирует и передает Эмитенту сводный реестр Оферт.
На основании анализа сводного реестра Оферт и указанных в них ставок купонного дохода Эмитент:
принимает решение о величине процентной ставки первого купона исходя из минимизации расходов на обслуживание государственного долга и условия размещения отдельного выпуска Облигаций в полном объеме;
определяет покупателей, которым он намеревается продать Облигации, исходя из привлечения максимального количества инвесторов для обеспечения ликвидности выпуска Облигаций во время вторичного обращения, недопущения дискриминационных условий при принятии решения об акцепте, недопущения предоставления государственных преференций.
Процентная ставка по первому купону устанавливается Эмитентом и доводится до сведения потенциальных покупателей, Уполномоченного депозитария и Организатора торговли путем размещения данной информации на сайте Эмитента в сети Интернет не позднее чем за два рабочих дня до даты начала размещения Облигаций.
Эмитент информирует ФБ ММВБ о принятых решениях, в том числе об определенных ставках, не позднее чем за один рабочий день до даты начала размещения Облигаций.
Эмитент передает информацию об акцепте Оферт Уполномоченному агенту.
Уполномоченный агент направляет акцепт на Оферты потенциальным покупателям, которые определены Эмитентом.
Заключение сделок купли-продажи Облигаций осуществляется с использованием системы торгов ФБ ММВБ по цене размещения, равной 100 процентам от номинальной стоимости Облигаций и процентной ставке по первому купону, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в Условиях и в настоящем Решении.
В дату начала размещения Облигаций участники торгов ФБ ММВБ в течение периода подачи адресных заявок, установленного ФБ ММВБ по согласованию с Эмитентом и/или Уполномоченным агентом, подают адресные заявки на покупку Облигаций с использованием системы торгов ФБ ММВБ как за свой счет, так и за счет и по поручению клиентов.
Адресные заявки на приобретение Облигаций направляются участниками торгов в адрес Уполномоченного агента.
Адресная заявка на приобретение Облигаций должна содержать следующие значимые условия:
- цена покупки (100% от номинальной стоимости Облигации);
- количество Облигаций;
- величина ставки первого купонного дохода, заранее определенная Эмитентом в порядке, указанном в Условиях и в Решении;
- прочие параметры в соответствии с Правилами торгов ФБ ММВБ.
Заключение сделок купли-продажи Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций после окончания периода подачи адресных заявок по цене размещения, равной 100 процентам от номинальной стоимости Облигаций и процентной ставке первого купона, определенной Эмитентом в порядке, указанном в Условиях и в настоящем Решении, и заканчивается в дату окончания размещения Облигаций. После окончания периода подачи адресных заявок ФБ ММВБ составляет сводный реестр адресных заявок, полученных в течение периода подачи адресных заявок, и передает его Уполномоченному агенту. Уполномоченный агент передает вышеуказанный сводный реестр Эмитенту.
Поданные адресные заявки на покупку Облигаций удовлетворяются Эмитентом в лице Уполномоченного агента в объеме, согласованном с Эмитентом.
На основании анализа сводного реестра адресных заявок Эмитент принимает решение об удовлетворении адресных заявок, руководствуясь наличием акцепта Оферты.
Эмитент передает Уполномоченному агенту информацию об адресных заявках, которые будут удовлетворены, после чего Эмитент в лице Уполномоченного агента заключает сделки купли-продажи Облигаций с покупателями путем выставления встречных адресных заявок с указанием количества Облигаций, которые будут проданы покупателям согласно порядку, установленному Условиями, Решением и Правилами торгов ФБ ММВБ. Неудовлетворенные заявки участников торгов отклоняются Уполномоченным агентом.
После окончания периода удовлетворения адресных заявок, установленного по согласованию с ФБ ММВБ, в случае неполного размещения выпуска Облигаций участники торгов могут в течение срока размещения Облигаций подавать адресные заявки на покупку Облигаций по цене (ценам) размещения, установленной Эмитентом (за исключением даты начала размещения Облигаций, размещение в которую осуществляется по цене, равной 100 процентам от номинальной стоимости) и по заранее установленной Эмитентом ставке купонного дохода в порядке, указанном в Условиях и в Решении. Адресные заявки на приобретение Облигаций направляются участниками торгов ФБ ММВБ в адрес Уполномоченного агента.
Уполномоченный агент передает информацию о получаемых адресных заявках Эмитенту. Эмитент на основании анализа адресных заявок определяет покупателей, адресные заявки которых будут удовлетворены, а также количество Облигаций, которые будут проданы данным покупателям, и передает данную информацию Уполномоченному агенту. Поданные адресные заявки на покупку Облигаций удовлетворяются Эмитентом в лице Уполномоченного агента в объеме, согласованном с Эмитентом.
Начиная со второго дня размещения Облигаций, покупатель при совершении сделки купли-продажи Облигаций также уплачивает накопленный купонный доход по Облигациям (НКД), рассчитанный на дату совершения сделки по формуле, указанной в пункте 13 настоящего Решения.
Обращение Облигаций на вторичном рынке осуществляется путем заключения гражданско-правовых сделок как на ФБ ММВБ, так и вне ФБ ММВБ в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, Условиями и настоящим Решением.
Вторичное обращение Облигаций, в том числе с использованием системы торгов ФБ ММВБ, начинается в дату начала размещения Облигаций после окончания периода удовлетворения адресных заявок на приобретение Облигаций и проводится в течение всего срока обращения Облигаций в соответствии с настоящим Решением.
Владельцами Облигаций могут быть юридические и физические лица - резиденты Российской Федерации.
Нерезиденты могут приобретать Облигации в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и нормативными актами Центрального Банка Российской Федерации.
Все расчеты по Облигациям осуществляются в денежной форме в валюте Российской Федерации.
10. Датой окончания размещения Облигаций является дата продажи последней Облигации первым владельцам.
11. Срок обращения Облигаций составляет 2557 (Две тысячи пятьсот пятьдесят семь) дней с даты начала размещения Облигаций.
12. Каждая Облигация имеет 28 (Двадцать восемь) купонных периодов. Длительность купонных периодов с первого по двадцать седьмой составляет 91 (Девяносто один) день, двадцать восьмого купонного периода - 100 (Сто) дней.
Купонный доход выплачивается в последний день купонного периода. Последний купонный доход выплачивается в дату погашения Облигаций.
Ставки купонов являются фиксированными и указаны в настоящем Решении.
Номер
купонного периода
Дата начала
купонного периода
Дата окончания купонного периода
Длительность
купонного периода, (дней)
Ставка купона, (проценты годовых)
1
02.07.2014
01.10.2014
91
Ставка первого купонного дохода устанавливается Эмитентом
2
01.10.2014
31.12.2014
91
Равна ставке первого купона
3
31.12.2014
01.04.2015
91
Равна ставке первого купона
4
01.04.2015
01.07.2015
91
Равна ставке первого купона
5
01.07.2015
30.09.2015
91
Равна ставке первого купона
6
30.09.2015
30.12.2015
91
Равна ставке первого купона
7
30.12.2015
30.03.2016
91
Равна ставке первого купона
8
30.03.2016
29.06.2016
91
Равна ставке первого купона
9
29.06.2016
28.09.2016
91
Равна ставке первого купона
10
28.09.2016
28.12.2016
91
Равна ставке первого купона
11
28.12.2016
29.03.2017
91
Равна ставке первого купона
12
29.03.2017
28.06.2017
91
Равна ставке первого купона
13
28.06.2017
27.09.2017
91
Равна ставке первого купона
14
27.09.2017
27.12.2017
91
Равна ставке первого купона
15
27.12.2017
28.03.2018
91
Равна ставке первого купона
16
28.03.2018
27.06.2018
91
Равна ставке первого купона
17
27.06.2018
26.09.2018
91
Равна ставке первого купона
18
26.09.2018
26.12.2018
91
Равна ставке первого купона
19
26.12.2018
27.03.2019
91
Равна ставке первого купона
20
27.03.2019
26.06.2019
91
Равна ставке первого купона
21
26.06.2019
25.09.2019
91
Равна ставке первого купона
22
25.09.2019
25.12.2019
91
Равна ставке первого купона
23
25.12.2019
25.03.2020
91
Равна ставке первого купона
24
25.03.2020
24.06.2020
91
Равна ставке первого купона
25
24.06.2020
23.09.2020
91
Равна ставке первого купона
26
23.09.2020
23.12.2020
91
Равна ставке первого купона
27
23.12.2020
24.03.2021
91
Равна ставке первого купона
28
24.03.2021
02.07.2021
100
Равна ставке первого купона
Величина купонного дохода на одну Облигацию определяется по формуле:
К = C x № x ((T - T ) / 365) / 100%,
j j om j j-1
где:
j - порядковый номер купонного периода;
К - сумма купонного дохода по каждой Облигации, в рублях;
j
№ - непогашенная часть номинальной стоимости одной Облигации, в
om
рублях;
C - размер процентной ставки по соответствующему купону, в % годовых;
j
T - дата начала купонного периода j-того купона;
j-1
T - дата окончания купонного периода j-того купона.
j
Сумма выплаты по купонам в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки. Округление производится по правилам математического округления. При этом под правилом математического округления следует понимать метод округления, при котором значение целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется, увеличиваясь на единицу, если первая за округляемой цифра равна от 5 до 9) (далее по тексту - метод математического округления).
Купонный доход по Облигациям, не размещенным до даты окончания размещения Облигаций в соответствии с условиями Решения, или по Облигациям, переведенным на счет Эмитента в Уполномоченном депозитарии, не начисляется и не выплачивается.
Выплата купонного дохода производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.
13. При обращении Облигаций на вторичном рынке, а также при размещении Облигаций в период с даты, следующей за датой начала размещения Облигаций, до даты окончания размещения Облигаций покупатель уплачивает продавцу цену Облигаций, а также накопленный купонный доход, который рассчитывается на текущую дату по формуле:
НКД = C x № x ((T - T ) / 365) / 100%,
j om j j-1
где:
j - порядковый номер купонного периода;
НКД - накопленный купонный доход на текущую дату, в рублях;
№ - непогашенная часть номинальной стоимости одной Облигации на дату
om
j-того купонного периода, в рублях;
C - размер процентной ставки по соответствующему купону, в % годовых;
j
T - дата начала j-того купонного периода (дата начала размещения
j-1
для 1-го купонного периода);
T - текущая дата внутри j-того купонного периода.
j
Сумма выплаты накопленного купонного дохода в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки. Округление производится по методу математического округления.
14. Погашение номинальной стоимости Облигаций осуществляется амортизационными частями в даты, совпадающие с датами выплат четвертого, восьмого, двенадцатого, шестнадцатого, двадцатого, двадцать четвертого и двадцать восьмого купонных доходов по Облигациям:
дата погашения первой амортизационной части - 20 (Двадцать) процентов номинальной стоимости Облигации - 1 июля 2015 года;
дата погашения второй амортизационной части - 10 (Десять) процентов номинальной стоимости Облигации - 29 июня 2016 года;
дата погашения третьей амортизационной части - 20 (Двадцать) процентов номинальной стоимости Облигации - 28 июня 2017 года;
дата погашения четвертой амортизационной части - 20 (Двадцать) процентов номинальной стоимости Облигации - 27 июня 2018 года;
дата погашения пятой амортизационной части - 10 (Десять) процентов номинальной стоимости Облигации - 26 июня 2019 года;
дата погашения шестой амортизационной части - 10 (Десять) процентов номинальной стоимости Облигации - 24 июня 2020 года;
дата погашения седьмой амортизационной части - 10 (Десять) процентов номинальной стоимости Облигации - 2 июля 2021 года.
Дата погашения Облигаций - 2 июля 2021 года.
В дату погашения Облигаций их владельцам и иным лицам, осуществляющим в соответствии с федеральными законами права по Облигациям, выплачивается последняя непогашенная часть номинальной стоимости Облигаций и купонный доход за последний купонный период.
15. Порядок погашения облигаций и выплаты дохода
Выплаты при погашении Облигаций и выплаты купонного дохода по ним (далее - выплаты по Облигациям) производятся в рублях Российской Федерации в безналичном порядке.
Депозитарий, осуществляющий учет прав на Облигации, обязан оказывать депоненту услуги, связанные с получением доходов по Облигациям в денежной форме (купонный доход, амортизационные суммы погашения номинальной стоимости, погашение непогашенной части номинальной стоимости).
Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными законами права по Облигациям, получают выплаты по Облигациям в денежной форме через депозитарий, осуществляющий учет прав на Облигации, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на Облигации, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по Облигациям.
Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат по Облигациям путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на счет Уполномоченного депозитария.
Выплаты по Облигациям осуществляются в соответствии с порядком, установленным требованиями действующего законодательства Российской Федерации.
Уполномоченный депозитарий обязан передать выплаты по Облигациям своим депонентам, которые являются номинальными держателями и доверительными управляющими - профессиональными участниками рынка ценных бумаг, не позднее одного рабочего дня после дня их получения, а в случае передачи последней выплаты по Облигациям, обязанность по осуществлению которой в установленный срок Эмитентом не исполнена или исполнена ненадлежащим образом, не позднее трех рабочих дней после дня их получения. Выплаты по Облигациям иным депонентам передаются Уполномоченным депозитарием не позднее пяти рабочих дней после дня их получения. Эмитент несет перед депонентами Уполномоченного депозитария субсидиарную ответственность за исполнение Уполномоченным депозитарием указанной обязанности. При этом перечисление Уполномоченным депозитарием выплат по Облигациям депоненту, который является номинальным держателем, осуществляется на его специальный депозитарный счет или счет депонента - номинального держателя, являющегося кредитной организацией.
Депозитарий, осуществляющий учет прав на Облигации, обязан передать выплаты по Облигациям своим депонентам, которые являются номинальными держателями и доверительными управляющими - профессиональными участниками рынка ценных бумаг, не позднее следующего рабочего дня после дня их получения, а иным депонентам не позднее 7 (Семи) рабочих дней после дня получения соответствующих выплат и не позднее 15 (Пятнадцати) рабочих дней после даты, на которую Уполномоченным депозитарием в соответствии с действующим законодательством раскрыта информация о передаче своим депонентам причитающихся им выплат по Облигациям. При этом перечисление выплат по Облигациям депоненту, который является номинальным держателем, осуществляется на его специальный депозитарный счет или счет депонента - номинального держателя, являющегося кредитной организацией.
После истечения указанного 15 (Пятнадцатидневного) срока депоненты вправе требовать от Депозитария, с которым у них заключен депозитарный договор, осуществления причитающихся им выплат по Облигациям независимо от получения таких выплат Депозитарием.
Требование, касающееся обязанности Депозитария передать выплаты по Облигациям своим депонентам не позднее 15 (Пятнадцати) рабочих дней после даты, на которую Уполномоченным депозитарием раскрыта информация о передаче полученных Уполномоченным депозитарием выплат по Облигациям своим депонентам, которые являются номинальными держателями и доверительными управляющими - профессиональными участниками рынка ценных бумаг, в том числе размере выплаты, приходящейся на одну Облигацию, не применяется к Депозитарию, ставшему депонентом другого Депозитария в соответствии с письменным указанием своего депонента и не получившему от другого Депозитария подлежавшие передаче выплаты по Облигациям.
Передача выплат по Облигациям осуществляется Депозитарием лицу, являвшемуся его депонентом:
1) на конец операционного дня, предшествующего дате, которая определена в соответствии с документом, удостоверяющим права, закрепленные Облигациями, и на которую обязанность по осуществлению выплат по Облигациям подлежит исполнению;
2) на конец операционного дня, следующего за датой, на которую Уполномоченным депозитарием в соответствии с действующим законодательством раскрыта информация о получении Уполномоченным депозитарием подлежащих передаче выплат по Облигациям в случае, если обязанность по осуществлению последней выплаты по Облигациям в установленный срок Эмитентом не исполнена или исполнена ненадлежащим образом.
Депозитарий передает своим депонентам выплаты по Облигациям пропорционально количеству Облигаций, которые учитывались на их счетах депо на конец операционного дня, определенного в соответствии с вышеуказанным абзацем.
Уполномоченный депозитарий обязан раскрыть информацию о:
1) получении им подлежащих передаче выплат по Облигациям;
2) передаче полученных им выплат по Облигациям своим депонентам, которые являются номинальными держателями и доверительными управляющими - профессиональными участниками рынка ценных бумаг, в том числе размере выплаты, приходящейся на одну Облигацию.
Купонный доход по неразмещенным Облигациям или по Облигациям, переведенным на счет Эмитента в Уполномоченном депозитарии, не начисляется и не выплачивается.
Облигации погашаются по непогашенной части номинальной стоимости. При погашении Облигаций выплачивается также купонный доход за последний купонный период.
Если Дата выплаты по Облигациям приходится на нерабочий праздничный или выходной день (независимо от того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций), то выплата надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за нерабочим праздничным или выходным днем.
Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными законами права по Облигациям, не имеют права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.
16. Списание Облигаций со счетов депо при погашении производится после исполнения Эмитентом всех обязательств перед владельцами Облигаций по выплате купонного дохода и номинальной стоимости Облигаций (после выплаты Эмитентом последней амортизационной части номинальной стоимости Облигаций, а также купонного дохода за все купонные периоды).
Снятие Сертификата с хранения производится после списания всех Облигаций со счетов в Уполномоченном депозитарии.
17. В течение периода обращения Облигаций Эмитент может осуществлять выкуп Облигаций, в том числе выкуп Облигаций с возможностью их последующего обращения. Выкуп проводится Уполномоченным агентом по поручению и за счет Эмитента либо самим Эмитентом.
Выкуп Облигаций осуществляется Эмитентом по цене, определенной с учетом рыночной цены и объемов предложения и спроса на Облигации (в том числе в ходе проведения аукциона по выкупу Облигаций), и в соответствии с параметрами, установленными в законах Республики Саха (Якутия) о бюджете Республики Саха (Якутия) на соответствующий финансовый год и на плановый период, за счет средств бюджета Республики Саха (Якутия). Рыночная стоимость Облигаций определяется в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.
Выкуп может осуществляться путем совершения сделок по приобретению Облигаций на вторичных торгах или путем проведения аукциона по выкупу Облигаций, проводимого в соответствии с документами организатора торговли, а также вне организатора торговли. При проведении аукциона по выкупу предметом торгов является цена выкупа Облигаций в процентах к непогашенной части номинальной стоимости. С учетом поданных в ходе аукциона по выкупу заявок на продажу Облигаций Эмитент определяет цену отсечения Облигаций (далее - цена отсечения).
На аукционе по выкупу удовлетворению подлежат заявки на продажу Облигаций, в которых цена продажи меньше или равна цене отсечения. Очередность удовлетворения заявок на продажу Облигаций на аукционе по выкупу устанавливается с учетом приоритета времени подачи заявок на продажу Облигаций, т.е. первой удовлетворяется заявка, поданная ранее по времени. Размер заявки на продажу Облигаций на аукционе по выкупу не влияет на ее приоритет. При этом заявка на продажу Облигаций на аукционе по выкупу, поданная участником торгов, удовлетворяется по цене, указанной в заявке на продажу Облигаций.
Эмитент не позднее чем за 5 (Пять) рабочих дней должен раскрыть информацию о намерении проведения аукциона по выкупу Облигаций у организатора торговли.
Выкупленные Эмитентом Облигации могут быть выпущены в последующее обращение до срока их погашения по цене, определенной с учетом рыночной цены и объемов предложения и спроса на Облигации и в соответствии с параметрами, установленными в законах Республики Саха (Якутия) о бюджете Республики Саха (Якутия) на соответствующий финансовый год и на плановый период.
18. Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляется в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
19. Вопросы эмиссии, обращения и погашения Облигаций, не урегулированные Генеральными условиями, Условиями эмиссии и настоящим Решением, регулируются Эмитентом в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
20. В соответствии с Законом Республики Саха (Якутия) 1232-З № 19-V от 05.12.2013 "О государственном бюджете Республики Саха (Якутия) на 2014 год", Законами Республики Саха (Якутия) 1261-З № 77-V от 04.02.2014, 1294-З № 143-V от 30.04.2014 и 1313-З № 181-V от 27.05.2014 "О внесении изменений в Закон Республики Саха (Якутия) "О государственном бюджете Республики Саха (Якутия) на 2014 год" установлены следующие параметры государственного бюджета Республики Саха (Якутия) на 2014 год:
общий объем доходов бюджета - 137 308 831 тыс. рублей;
общий объем расходов - 150 008 874 тыс. рублей;
объем безвозмездных поступлений - 67 372 033 тыс. рублей;
дефицит государственного бюджета - 12 700 043 тыс. рублей;
поступления от продажи акций и иных форм участия в капитале в составе источников финансирования дефицита государственного бюджета Республики Саха (Якутия) - 5 706 474 тыс. рублей;
изменение остатков средств на счетах государственного бюджета - 2 608 121 тыс. рублей;
верхний предел объема государственного долга Республики Саха (Якутия) на 1 января 2015 года - 30 126 228 тыс. рублей, в том числе верхний предел по государственным гарантиям Республики Саха (Якутия) - 8 362 530 тыс. рублей;
предельный объем государственного внутреннего долга Республики Саха (Якутия) на 2014 год - 30 645 438 тыс. рублей;
предельный объем расходов обслуживание государственного долга Республики Саха (Якутия) - 1 563 457 тыс. рублей.
Предельный объем государственного долга Республики Саха (Якутия) не превышает утвержденный общий годовой объем доходов бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений.
Объем расходов государственного бюджета Республики Саха (Якутия) на обслуживание государственного долга Республики Саха (Якутия) не превышает 15 (пятнадцати) процентов объема расходов государственного бюджета, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.
Дефицит государственного бюджета Республики Саха (Якутия) не превышает предельного размера дефицита бюджета, установленного Бюджетным кодексом Российской Федерации.
Образец
Министерство финансов
Республики Саха (Якутия)
ГЛОБАЛЬНЫЙ СЕРТИФИКАТ
облигаций государственного займа Республики Саха (Якутия)
в форме документарных ценных бумаг на предъявителя
с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга
Государственный регистрационный номер выпуска: RU35006RSY0
Эмитентом облигаций от имени субъекта Российской Федерации - Республики Саха (Якутия) выступает Министерство финансов Республики Саха (Якутия) (далее по тексту - Эмитент).
Место нахождения эмитента - 677980, Российская Федерация, Республика Саха (Якутия), г. Якутск, ул. Кирова, д. 12.
Настоящий Глобальный сертификат удостоверяет право на 2 500 000 (Два миллиона пятьсот тысяч) штук облигаций номинальной стоимостью 1 000 (Одна тысяча) рублей каждая и общей номинальной стоимостью 2 500 000 000 (Два миллиарда пятьсот миллионов) рублей.
Настоящий Глобальный сертификат оформлен на все облигации выпуска.
Дата начала размещения облигаций - 2 июля 2014 года.
Датой окончания размещения облигаций является дата продажи последней облигации выпуска первым владельцам.
Срок обращения облигаций составляет 2557 (Две тысячи пятьсот пятьдесят семь) дней с даты начала размещения Облигаций.
Каждая облигация имеет 28 (Двадцать восемь) купонных периодов. Длительность купонных периодов с первого по двадцать седьмой составляет 91 (Девяносто один) день, двадцать восьмого купонного периода - 100 (Сто) дней.
Купонный доход выплачивается в последний день купонного периода. Последний купонный доход выплачивается в дату погашения облигаций.
Ставки купонов являются фиксированными:
Номер
купонного периода
Дата начала
купонного периода
Дата окончания купонного периода
Длительность
купонного периода, (дней)
Ставка купона, (проценты годовых)
1
02.07.2014
01.10.2014
91
Ставка первого купонного дохода устанавливается Эмитентом
2
01.10.2014
31.12.2014
91
Равна ставке первого купона
3
31.12.2014
01.04.2015
91
Равна ставке первого купона
4
01.04.2015
01.07.2015
91
Равна ставке первого купона
5
01.07.2015
30.09.2015
91
Равна ставке первого купона
6
30.09.2015
30.12.2015
91
Равна ставке первого купона
7
30.12.2015
30.03.2016
91
Равна ставке первого купона
8
30.03.2016
29.06.2016
91
Равна ставке первого купона
9
29.06.2016
28.09.2016
91
Равна ставке первого купона
10
28.09.2016
28.12.2016
91
Равна ставке первого купона
11
28.12.2016
29.03.2017
91
Равна ставке первого купона
12
29.03.2017
28.06.2017
91
Равна ставке первого купона
13
28.06.2017
27.09.2017
91
Равна ставке первого купона
14
27.09.2017
27.12.2017
91
Равна ставке первого купона
15
27.12.2017
28.03.2018
91
Равна ставке первого купона
16
28.03.2018
27.06.2018
91
Равна ставке первого купона
17
27.06.2018
26.09.2018
91
Равна ставке первого купона
18
26.09.2018
26.12.2018
91
Равна ставке первого купона
19
26.12.2018
27.03.2019
91
Равна ставке первого купона
20
27.03.2019
26.06.2019
91
Равна ставке первого купона
21
26.06.2019
25.09.2019
91
Равна ставке первого купона
22
25.09.2019
25.12.2019
91
Равна ставке первого купона
23
25.12.2019
25.03.2020
91
Равна ставке первого купона
24
25.03.2020
24.06.2020
91
Равна ставке первого купона
25
24.06.2020
23.09.2020
91
Равна ставке первого купона
26
23.09.2020
23.12.2020
91
Равна ставке первого купона
27
23.12.2020
24.03.2021
91
Равна ставке первого купона
28
24.03.2021
02.07.2021
100
Равна ставке первого купона
Величина купонного дохода на одну облигацию определяется по формуле:
К = C x № x ((T - T ) / 365) / 100%,
j j om j j-1
где:
j - порядковый номер купонного периода;
К - сумма купонного дохода по каждой Облигации, в рублях;
j
№ - непогашенная часть номинальной стоимости одной Облигации, в
om
рублях;
C - размер процентной ставки по соответствующему купону, в % годовых;
j
T - дата начала купонного периода j-того купона;
j-1
T - дата окончания купонного периода j-того купона.
j
Сумма выплаты по купонам в расчете на одну облигацию определяется с точностью до одной копейки. Округление производится по правилам математического округления. При этом под правилом математического округления следует понимать метод округления, при котором значение целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется, увеличиваясь на единицу, если первая за округляемой цифра равна от 5 до 9) (далее по тексту - метод математического округления).
Купонный доход по неразмещенным Облигациям или по Облигациям, переведенным на счет Эмитента в Уполномоченном депозитарии, не начисляется и не выплачивается.
Выплата купонного дохода производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.
Погашение номинальной стоимости облигаций осуществляется амортизационными частями в даты, совпадающие с датами выплат четвертого, восьмого, двенадцатого, шестнадцатого, двадцатого, двадцать четвертого и двадцать восьмого купонных доходов по облигациям:
дата погашения первой амортизационной части - 20 (Двадцать) процентов номинальной стоимости облигации - 1 июля 2015 года;
дата погашения второй амортизационной части - 10 (Десять) процентов номинальной стоимости облигации - 29 июня 2016 года;
дата погашения третьей амортизационной части - 20 (Двадцать) процентов номинальной стоимости облигации - 28 июня 2017 года;
дата погашения четвертой амортизационной части - 20 (Двадцать) процентов номинальной стоимости облигации - 27 июня 2018 года;
дата погашения пятой амортизационной части - 10 (Десять) процентов номинальной стоимости Облигации - 26 июня 2019 года;
дата погашения шестой амортизационной части - 10 (Десять) процентов номинальной стоимости облигации - 24 июня 2020 года;
дата погашения седьмой амортизационной части - 10 (Десять) процентов номинальной стоимости облигации - 2 июля 2021 года.
Дата погашения облигаций - 2 июля 2021 года.
В дату погашения облигаций их владельцам и иным лицам, осуществляющим в соответствии с федеральными законами права по облигациям, выплачивается последняя непогашенная часть номинальной стоимости облигаций и купонный доход за последний купонный период.
Облигации являются государственными документарными ценными бумагами на предъявителя с фиксированным купоном и амортизацией долга.
Эмитент обязуется в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации обеспечить следующие права владельцев облигаций при соблюдении ими установленного действующим законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав:
право на получение амортизационных частей номинальной стоимости облигаций при их погашении в сроки, установленные Решением об эмиссии выпуска облигаций государственного займа Республики Саха (Якутия) с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга, утвержденным приказом Министерства финансов Республики Саха (Якутия) от 24 июня 2014 года № 01-04/0439 (далее - Решение), и на получение купонного дохода, определяемого исходя из установленной на соответствующий купонный период процентной ставки, начисляемой на непогашенную часть номинальной стоимости облигации, в установленные Решением даты выплаты купонного дохода;
право владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащими им облигациями в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации;
право совершать с облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями эмиссии и обращения облигаций государственного займа Республики Саха (Якутия), утвержденными постановлением Правительства Республики Саха (Якутия) от 24.12.2012 № 588, Условиями эмиссии и обращения облигаций государственного займа Республики Саха (Якутия) с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга, утвержденными приказом Министерства финансов Республики Саха (Якутия) от 12.02.2014 № 01-04/0064-Н, Решением об эмиссии выпуска государственных облигаций Республики Саха (Якутия) с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга, утвержденным приказом Министерства финансов Республики Саха (Якутия) от 24 июня 2014 года № 01-04/0439.
Настоящий Глобальный сертификат депонируется в Небанковской кредитной организации закрытое акционерное общество "Национальный расчетный депозитарий" (место нахождения: город Москва, улица Спартаковская, дом 12, лицензия на осуществление депозитарной деятельности № 177-12042-000100 от 19 февраля 2009 г., лицензирующий орган: Банк России; срок действия: без ограничения срока действия), которая осуществляет обязательное централизованное хранение настоящего Глобального сертификата.
------------------------------------------------------------------